經(jīng)過(guò)多年改革開(kāi)放的積累，中國(guó)經(jīng)濟(jì)有了明顯提升，經(jīng)濟(jì)的發(fā)展使得境內(nèi)居民手中的可支配收入越來(lái)越多，可支配收入的增加，也讓投資行為開(kāi)始常見(jiàn)于中國(guó)居民的經(jīng)濟(jì)生活中。于是境內(nèi)外各種類(lèi)型的投資項(xiàng)目，吸引了越來(lái)越多的中國(guó)客商的目光。但投資行有風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)于境外投資項(xiàng)目更是如此，如果對(duì)境外投資活動(dòng)不加限制，很容易讓中國(guó)多年改革開(kāi)放的成果消耗一空。更嚴(yán)重的是，某些境內(nèi)的非法收入，假借投資明目而流出境內(nèi)，逃避境內(nèi)法律的追溯，嚴(yán)重影響了中國(guó)境內(nèi)的正常經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和司法公正。為解決這些問(wèn)題，中國(guó)政府制定了一系列資金外流的約束法例，以保障境內(nèi)經(jīng)濟(jì)成果的安全，而ODI登記審核，就是境內(nèi)資金合法出境的方式之一。今天，上海公司注冊(cè)網(wǎng)小編就為大家介紹，ODI登記核準(zhǔn)程序中，各個(gè)職能部門(mén)主要負(fù)責(zé)的備案核準(zhǔn)工作。 ODI是境外直接投資（Overseas Direct Investment）的英文縮寫(xiě)，從名稱(chēng)上就能看出，是指境內(nèi)的個(gè)人或企業(yè)經(jīng)過(guò)內(nèi)地直接投資主管部門(mén)的審批和核準(zhǔn)，以成立、并購(gòu)、入股境外公司等多種方式，控制境外公司（或項(xiàng)目）的經(jīng)營(yíng)或管理權(quán)，以獲得相應(yīng)收益或權(quán)益的行為。而定義中提到的直接投資主管部門(mén)，主要為3個(gè)部門(mén)：
1、商務(wù)部（省級(jí)及國(guó)家級(jí)） 在ODI登記核準(zhǔn)工作中，商務(wù)部門(mén)可以說(shuō)是整項(xiàng)工作的“左膀”，對(duì)境外投資行為的管理?xiàng)l例基礎(chǔ)是《境外投資管理辦法》、《對(duì)外投資備案（核準(zhǔn)）報(bào)告暫行辦法》。而其主要工作職責(zé)，就是對(duì)境外項(xiàng)目的周邊環(huán)境、項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)、項(xiàng)目真實(shí)性進(jìn)行評(píng)估。 由于商務(wù)部的特殊行政層級(jí)，能夠與其他國(guó)家和地區(qū)進(jìn)行有效的接觸。也就是說(shuō)，商務(wù)部門(mén)對(duì)境外投資項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，主要從是否與我國(guó)建交、是否是受聯(lián)合國(guó)（或其他國(guó)際條約和協(xié)定）制裁的國(guó)家和地區(qū)等方面來(lái)進(jìn)行評(píng)估。對(duì)于項(xiàng)目本身是否屬于敏感行業(yè)，也主要從是否為我國(guó)限制投資的產(chǎn)品、技術(shù)和行業(yè)、是否影響到一國(guó)（地區(qū)）以上利益的行業(yè)進(jìn)行審核。 2、發(fā)改委（省級(jí)及國(guó)家級(jí)） 發(fā)改委作為國(guó)家部門(mén)，其對(duì)項(xiàng)目的審核內(nèi)容，更偏向于項(xiàng)目本身的特點(diǎn)，雖然對(duì)境外投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)定也少量與商務(wù)部相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)重復(fù)，但其工作重點(diǎn)仍是放在項(xiàng)目本身及周邊環(huán)境對(duì)項(xiàng)目的影響上。發(fā)改委對(duì)境外投資項(xiàng)目的審核，主要為擬投資國(guó)家或地區(qū)是否與我國(guó)建交、是否為我國(guó)加入的國(guó)際條約和協(xié)定約定，需要限制對(duì)其投資的國(guó)家和地區(qū)、或是否為發(fā)生戰(zhàn)亂的國(guó)家和地區(qū)。而對(duì)于擬投資的行業(yè)，則將新聞傳媒、跨境水資源開(kāi)發(fā)和利用、武器裝備的研制生產(chǎn)及維修行業(yè)列入境外投資敏感行業(yè)（即限制行業(yè)）。 需要注意的是，對(duì)于投資項(xiàng)目是否為敏感行業(yè)，除了發(fā)改委及商務(wù)部標(biāo)準(zhǔn)外，還需要遵循國(guó)務(wù)院頒布的標(biāo)準(zhǔn)，而國(guó)務(wù)院標(biāo)準(zhǔn)指定的敏感行業(yè)包括房地產(chǎn)、酒店、影視娛樂(lè)、體育俱樂(lè)部，以及境外無(wú)具體實(shí)業(yè)項(xiàng)目的股權(quán)投資基金或投資平臺(tái)。 3、銀行部門(mén)（包括外管局及交易銀行） 相較商務(wù)部及發(fā)改委的審核內(nèi)容，銀行部門(mén)的ODI登記核準(zhǔn)工作相對(duì)簡(jiǎn)單一些，主要是依據(jù)《關(guān)于發(fā)布境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外直接投資外匯管理規(guī)定的通知》，進(jìn)行對(duì)外直接投資形成的資產(chǎn)、權(quán)益進(jìn)行外匯登記和備案。同時(shí)，外管局還在2015年發(fā)布《國(guó)家外匯管理局關(guān)于進(jìn)一步簡(jiǎn)化和改進(jìn)直接投資外匯管理政策的通知》中，取消了境外直接投資的外管局登記核準(zhǔn)行政審批事項(xiàng)，由銀行直接審核辦理境外直接投資的外匯登記，外管局通過(guò)監(jiān)管銀行進(jìn)行間外匯資金間接監(jiān)管。盡管外管局在ODI登記核準(zhǔn)工作中所占比重大幅降低，但仍需要發(fā)改委及商務(wù)部同意境內(nèi)資金向外匯出，才能辦理外管局的相關(guān)登記核準(zhǔn)工作。 目前，外管局已經(jīng)叫停對(duì)個(gè)人進(jìn)行境外投資項(xiàng)目的外匯登記，即個(gè)人已經(jīng)無(wú)法直接向銀行申請(qǐng)進(jìn)行ODI登記，而獲取資金對(duì)外轉(zhuǎn)出的通道，只能通過(guò)設(shè)立境外SPV（特殊目的公司）形式向境外轉(zhuǎn)出資金。 |
